Podatek VAT

małopolskie, Kraków

Data szkolenia: 2011-10-12 - 2011-11-09

Opis szkolenia:

TRENER:
Tomasz Wojewoda

PLAN SZKOLENIA:

• Terminy i zasady potrącania podatku naliczonego
• Zastrzeżenie własności towaru na fakturze
• Nowe zasady rozliczania importu usług
• Nowe zasady określania miejsca wykonania czynności przy świadczeniu usług w obrocie międzynarodowym,
• Nowe zasady rozliczania usług transportowych i spedycyjnych w obrocie międzynarodowym
• Zagraniczne podróże służbowe, usługi niematerialne, reklama, marketing, licencje, prawa autorskie, usługi doradcze i zarządcze, najem, dzierżawa, pośrednictwo, usługi informatyczne, usługi szkoleniowe itp.
• Import usług związanych z WNT i importem towarów
• Szczególne przypadki stosowania stawki 0%
• Nowe zasady rozliczania usług wykonywanych poza granicami RP
• Nowe zasady składania informacji podsumowujących,
• Zwolnienia podmiotowe w 2010 i 2011 r.
• Wydatki niestanowiące kosztów uzyskania przychodów
• Najczęściej występujące problemy praktyczne związane z potrącaniem podatku naliczonego
• Odliczanie podatku VAT z faktur zawierających błędy dotyczące kwoty podatku, stawki itp.,
• Odliczanie podatku VAT z faktur zawierających tzw. błędy mniejszej wagi
• Najczęstsze przypadki, gdy faktura nie daje podstawy do pomniejszenia podatku należnego o podatek naliczony w niej wykazany
• Zasady potrącania VAT naliczonego przy zakupie, najmie i leasingu samochodów oraz przy zakupie paliwa do samochodów, zakup części zamiennych, remonty samochodów, leasing (operacyjny i finansowy) samochodów osobowych,
• Faktury korygujące i noty korygujące
• Anulowanie faktur,
• Refakturowanie usług
• Pomniejszanie podatku należnego w przypadku, gdy dłużnik nie płaci należności z faktur (tzw. złe długi),
• Zasady rozliczania zaliczek w obrocie krajowym i międzynarodowym
• Duplikaty faktur – zasady rozliczania,
• Korekty podatku naliczonego w przypadku sprzedaży samochodów osobowych,
• Straty w środkach trwałych i obrotowych
• Użyczenie składników majątku, darowizny, zwroty towarów, nieodpłatne przekazania, rabaty naturalne, aporty itp.
• Przekazanie i zużycie towarów oraz świadczenie usług na potrzeby reprezentacji i reklamy, prezenty o małej wartości, materiały reklamowe bądź informacyjne, świadczenia na rzecz pracowników, świadczenia finansowane z ZFŚS, świadczenia wynikające z przepisów BHP, darowizny, świadczenie usług bez pobrania należności itp.
• Faktury wewnętrzne, zasady wystawiania, elementy obligatoryjne, brak wymaganych danych w fakturze wewnętrznej - skutki podatkowe i karno – skarbowe,
• Zasady rozliczania podatku należnego
• Zasady ustalania podstawy opodatkowania VAT – em,
• Zasady wystawiania i rozliczania faktur, obligatoryjne elementy faktury, brak wymaganych danych w fakturze
• Zasady opodatkowania VAT – em umów zlecenia i o dzieło,
• Opakowania zwrotne,
• Zasady zwolnienia z VAT sprzedaży towarów używanych,
• Odliczanie częściowe podatku oraz korekty podatku naliczonego przy strukturze sprzedaży,
• Zasady rozliczania nadwyżki podatku naliczonego nad należnym
• Zasady kwartalnego rozliczania VAT przez podatników,
• Określenia miejsca wykonania czynności przy dostawie towarów, oraz wewnątrzwspólnotowym nabyciu towarów,
• Zasady rozliczania wewnątrzwspólnotowego nabycia towarów
• Przypadki, kiedy nie rozlicza się WNT, mimo, że nastąpił przywóz towarów z innego kraju Unii Europejskiej,
• Magazyny konsygnacyjne
• Zasady rozliczania wewnątrzwspólnotowej dostawy towarów
• Nowe terminy do rozliczania wewnątrzwspólnotowych dostaw towarów,
• Opodatkowanie zaliczek przy WDT, WNT i eksporcie towarów,
• Zasady dokumentowania wewnątrzwspólnotowego nabycia i dostawy towarów,
• Przekazywanie nieodpłatnie towarów poza granice RP
• Import oraz wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów otrzymanych nieodpłatnie, w drodze darowizny itp.
• Wewnątrzwspólnotowa dostawa i nabycie własnych towarów
• Szczególne procedury podatkowe w obrocie międzynarodowym
• Zasady rozliczania importu towarów z krajów nienależących do UE
• Zasady rozliczania eksportu towarów do krajów nienależących do UE
• Zasady dokumentowania eksportu i importu towarów,
• Zasady zaliczania podatku od towarów i usług do kosztów uzyskania przychodów,
• Pozostałe zagadnienia.
• Odpowiedzi na pytania uczestników.

DATA I MIEJSCE SZKOLENIA:
Data rozpoczęcia szkolenia: 2010-10-01
Data zakończenia szkolenia: 2010-10-01

Miejsce szkolenia: Kraków
Godziny realizacji szkolenia: 10:00 - 17:00

CENA SZKOLENIA:
Cena dla mikro i małych przedsiębiorstw - 94.26 PLN

W celu wzięcia udziału w szkoleniu należy wypełnić formularz zgłoszeniowy dostępny na stronie internetowej:
http://www.mcs.edu.pl

Zobacz też pozostałe kursy i szkolenia w kategorii: Księgowość, Audyt, Podatki