Podatek VAT - najnowsze zmiany (warsztaty) 2011-03-09 (2 dni)

małopolskie, Kraków

Data szkolenia: 2011-03-09 - 2011-03-10

Opis szkolenia:

Projekt skierowany jest do:
• właścicieli mikro bądź małych przedsiębiorstw z terenu województwa małopolskiego.
• pracowników mikro bądź małych przedsiębiorstw z terenu województwa małopolskiego, których obowiązki służbowe związane są z finansami i księgowością.
Chcemy jednocześnie zaznaczyć, iż o przyjęcie na szkolenie decydować będzie kolejność zgłoszeń, z zastrzeżeniem, iż pierwszeństwo w procesie rekrutacji będą mieć kobiety (do momentu zapełnienia 60% miejsc szkoleniowych).

PLAN SZKOLENIA

• Terminy i zasady potrącania podatku naliczonego
• Zastrzeżenie własności towaru na fakturze
• Nowe zasady rozliczania importu usług,
• Zagraniczne podróże służbowe, usługi niematerialne, reklama, marketing, licencje, prawa autorskie, usługi doradcze i zarządcze, najem, dzierżawa, pośrednictwo, usługi informatyczne, usługi szkoleniowe itp.
• Import usług związanych z WNT i importem towarów
• Szczególne przypadki stosowania stawki 0%
• Nowe zasady rozliczania usług wykonywanych poza granicami RP i składania informacji podsumowujących,
• Wydatki niestanowiące kosztów uzyskania przychodów
• Odliczanie podatku VAT z faktur zawierających błędy dotyczące kwoty podatku, stawki itp. i błędy mniejszej wagi
• Zasady potrącania VAT naliczonego przy zakupie, najmie i leasingu samochodów oraz przy zakupie paliwa do samochodów, zakup części zamiennych, remonty samochodów, leasing samochodów osobowych,
• Faktury korygujące i noty
• Anulowanie faktur,
• Pomniejszanie podatku należnego w przypadku, gdy dłużnik nie płaci należności z faktur
• Zasady rozliczania zaliczek w obrocie krajowym i międzynarodowym
• Duplikaty faktur – zasady rozliczania,
• Korekty podatku naliczonego w przypadku sprzedaży samochodów osobowych,
• Straty w środkach trwałych i obrotowych – zasady rozliczeń podatkowych,
• Użyczenie składników majątku, darowizny, zwroty towarów, nieodpłatne przekazania, rabaty naturalne, aporty itp.
• Przekazanie i zużycie towarów oraz świadczenie usług na potrzeby reprezentacji i reklamy, prezenty o małej wartości, materiały reklamowe bądź informacyjne, świadczenia na rzecz pracowników, świadczenia finansowane z ZFŚS, świadczenia wynikające z przepisów BHP, darowizny, świadczenie usług bez pobrania należności itp.
• Faktury wewnętrzne, zasady wystawiania, elementy obligatoryjne, brak wymaganych danych w fakturze wewnętrznej
• Zasady rozliczania podatku należnego i ustalania podstawy opodatkowania VAT – em,
• Zasady wystawiania i rozliczania faktur, obligatoryjne elementy faktury, brak wymaganych danych w fakturze
• Zasady opodatkowania VAT –em umów zlecenia i o dzieło,
• Opakowania zwrotne,
• Zasady zwolnienia z VAT sprzedaży towarów używanych,
• Odliczanie częściowe podatku oraz korekty podatku naliczonego przy strukturze sprzedaży,
• Zasady rozliczania nadwyżki podatku naliczonego nad należnym
• Zasady kwartalnego rozliczania VAT przez podatników,
• Zasady zaliczania podatku od towarów i usług do kosztów uzyskania przychodów,
• Określenia miejsca wykonania czynności przy dostawie towarów oraz wewnątrzwspólnotowym nabyciu towarów,
• Zasady rozliczania wewnątrzwspólnotowego nabycia towarów
• Przypadki, kiedy nie rozlicza się WNT, mimo, że nastąpił przywóz towarów z innego kraju Unii Europejskiej,
• Magazyny konsygnacyjne
• Zasady rozliczania wewnątrzwspólnotowej dostawy towarów
• Nowe terminy do rozliczania wewnątrzwspólnotowych dostaw towarów,
• Opodatkowanie zaliczek przy WDT, WNT i eksporcie towarów,
• Zasady dokumentowania wewnątrzwspólnotowego nabycia i dostawy towarów,
• Przekazywanie nieodpłatnie towarów poza granice RP
• Import oraz wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów otrzymanych nieodpłatnie, w drodze darowizny itp.
• Zwroty reklamacyjne towarów z importu lub WNT zasady rozliczeń podatkowych,
• Wewnątrzwspólnotowa dostawa i nabycie własnych towarów
• Rejestracja podatnika jako podatnika VAT UE przy wewnątrzwspólnotowym nabyciu i dostawie towarów,
• Nowe zasady składania deklaracji oraz informacji podsumowujących przy wewnątrzwspólnotowym nabyciu i dostawie towarów,
• Faktury wewnętrzne, zasady wystawiania przy imporcie usług i WNT, elementy obligatoryjne, brak wymaganych danych w fakturze wewnętrznej
• Międzynarodowe transakcje szeregowe, Wewnątrzwspólnotowe transakcje trójstronne
• Szczególne procedury podatkowe w obrocie międzynarodowym: sprzedaż wysyłkowa, nabycie towarów w Polsce od podmiotu zagranicznego itp.
• Zasady rozliczania importu towarów z krajów nienależących do UE
• Najczęściej występujące problemy praktyczne związane z importem towarów
• Powrotny wywóz importowanych towarów za granicę
• Import towarów otrzymanych w drodze darowizny, import części w ramach napraw gwarancyjnych
• Zasady rozliczania eksportu towarów do krajów nienależących do UE
• Zasady dokumentowania eksportu i importu towarów,
• Pozostałe zagadnienia.
• Odpowiedzi na pytania uczestników.

Cena: 188.14 PLN (netto) dla sektora MMP.
Szczegóły dostępne na stronie internetowej: www.mcs.edu.pl

Zobacz też pozostałe kursy i szkolenia w kategorii: Księgowość, Audyt, Podatki