Przegląd podatkowy 2011 - aktualności CIT, VAT (5 dni)- SZKOLENIE WYJAZDOWE- BUDAPESZT

Budapeszt

Data szkolenia: 2011-06-27 - 2011-07-01

Opis szkolenia:

Miejsce: Budapeszt
Data: 2011-06-27 - 2011-07-01
Kod: PZP110627
Prowadzący: Marcin Pacyna
Godzin: 12 lekcyjnych
Cena: 3200 (3936.00 PLN z VAT)
Cena promocyjna: 2944 PLN* (3621.12 PLN z VAT) (szczegóły)
Termin płatności: 2011-06-13

*specjalna cena obowiązuje do 2011-05-10, po zakończeniu promocji 3200 PLN

Harmonogram pobytu w trakcie szkolenia – 27 czerwca- 1 lipca w Budapeszcie

I DZIEŃ 27.06
godz. 8.00 – ok wyjazd z Wrocławia, w Polanicy spotkanie z przewodnikiem, po drodze
przerwa na obiad
godz. 22.00 – przyjazd do Budapesztu, obiadokolacja, nocleg.

II DZIEŃ 28.06
godz. 8.00 – śniadanie
godz. 9.00 - zwiedzanie miasta: Wzgórze Zamkowe, Baszta Rybacka, Kościół Św.
Maciej Wzgórze Gellerta, Plac Bohaterów,Parlament, Katedra Św. Stefana,
Opera (w trakcie zwiedzania obiad w restauracji).
godz. 17.00 – przejazd o hotelu, czas wolny.
godz. 20.00 - kolacja, nocleg.

III DZIEŃ 29.06
godz. 8.00 – śniadanie
godz. 9.00 – 14.00 – szkolenie (w trakcie przerwa kawowa)
godz. 14.30 – obiad w Hotelu
godz. 15.00 – dalszy ciąg zwiedzania Budapesztu: Dzielnica Rządowa
i Finansowa, handlowa dzielnica Vaci (możliwość zakupów)
godz. 19.00 - Rejs Statkiem po Dunaju z kolacją (bufet szwedzki,bogate menu)
godz. 22.00 - powrót do Hotelu, nocleg

IV DZIEŃ 30.06
godz. 8.00 – śniadanie
godz. 9.00 – 14.00 – szkolenie (w trakcie przerwa kawowa)
godz. 14.30 – obiad w Hotelu
godz. 15.00 – wyjazd na kąpiel w basenach termalnych Sechenyego
godz. 20.00 – wieczór węgierski przy muzyce na mieście

V DZIEŃ 01.07
godz. 6.00 – śniadanie, wykwaterowanie, powrót do Polski, po drodze postój
w Bratysławie zwiedzanie miasta: Stare Miasto, Zamek Królewski, Katedra
Św. Marcina;
godz. 15.00 – postój w Svitavach na obiad
godz. 21.00 – przyjazd do Wrocławia

Cena od osoby: 3 200 PLN
Cena obejmuje:
* przejazd autokarem lux
*Hotel Monte Christo***(pok. z łaz. TV) - , sauna, korty tenisowe,
mini fitness club, basen - gratis
•4 śniadania, 2 kolacje w hotelu, 5 obiadów (2 na trasie)
•Rejs Statkiem po Dunaju z kolacją (bufet szwedzki)
•Wieczór Węgierski (bogate menu) przy muzyce .... i coś jeszcze ;)
•4 noclegi w Budapeszcie (pokoje 2,3 osobowe z łazienką,TV)
•2 przerwy kawowe (napoje, kawa, herbata, przekąski)
•wstęp na baseny termalne
•sala konferencyjna wyposażona
•usługę pilota i przewodnika
•ubezpieczenie NW i KL

Aby ułatwić Państwu dojazd możemy zapewnić Państwu noclegi we Wrocławiu w terminach z 26 na 27 czerwca oraz po powrocie do Wrocławia z 1 na 2 lipca. Koszt jednego noclegu to 300 zł ze śniadaniem.
Prowadzący
Marcin Pacyna

Doradca podatkowy, prawnik, szkoleniowiec, właściciel kancelarii prawno-podatkowej, wykładowca, specjalista w zakresie podatku dochodowego od osób prawnych oraz podatku od towarów i usług, autor ponad 200 artykułów opublikowanych na łamach Gazety Prawnej, Gazety Podatkowej, Biuletynu Informacyjnego dla Służb Ekonomiczno-Finansowych oraz Przeglądu Podatku Dochodowego, autor książek wydanych nakładem Polskiej Akademii Rachunkowości: „Zamknięcie roku 2006. CIT, PIT, VAT” oraz „Amortyzacja podatkowa środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych. Komentarz”.
Program szkolenia / seminarium

CZĘŚĆ PIERWSZA

Podatek dochodowy od osób prawnych - CIT 2011

I. Zmiany 2011 w podatku CIT

1. Nowe pojęcie dochodu z udziału w zyskach osób prawnych.

2. Podatkowe skutki wystąpienia wspólnika ze spółki nie będącej osobą prawną bądź likwidacji takiej spółki.

3. Zasady określania przychodów i kosztów uzyskiwanych przez wspólników spółek niebędących osobami prawnymi.

4. Podatek należny od nieodpłatnie przekazanych towarów kosztem uzyskania przychodów.

5. Zmiany w katalogu zwolnień podmiotowych.

6. Nowe wzory niektórych formularzy podatkowych.

II. Przychody ogólne – zasady rozliczania i największe problemy:

1. Pojęcie przychodu i dochodu w 2011 r.

2. Moment powstania przychodu w 2011 r. Wystawienie faktury a wydanie towaru.

3. Usługi „rozliczane w okresach sprawozdawczych”.

4. Przychody rozpoznawane kasowo.

5. Świadczenie nieodpłatne i częściowo odpłatne.



III. Koszty uzyskania przychodów oraz wydatki niestanowiące kosztów - 2011

1. Ogólne zasady rozliczania kosztów, w tym najnowsze orzecznictwo.

2. Koszty bezpośrednie i pośrednie – znaczenie praktyczne.

3. Rozliczanie kosztów pośrednich dotyczących okresu rocznego i przekraczającego okres roczny.

4. Definicja momentu poniesienia kosztu. Zbliżanie przepisów podatkowych do bilansowych.

5. Wydatki na cele reprezentacji i reklamy.

6. Koszty na świadczenia zdrowotne dla pracowników. Inne wydatki dla pracowników. Rozliczanie wynagrodzeń pracowniczych.



IV. Rozliczenie dochodów zagranicznych - wzmianka.

1. Nieograniczony i ograniczony obowiązek podatkowy.

2. Konwencja modelowa OECD oraz umowy międzynarodowe – unikanie podwójnego opodatkowania.

3. Definicja i znaczenie „zakładu” w umowach międzynarodowych oraz polskich przepisach.

4. Dywidendy w obrocie z zagranicą (dywidendy z UE, spoza UE i EOG, zwolnienia podatkowe).

5. Certyfikat rezydencji i jego praktyczne znaczenie. Orzeczenia sądowe nt. Certyfikatu i odpowiedzialności płatnika.

6. Praktyczne przykłady odliczania podatku zapłaconego za granicą.



V. Zmiany w podatku PIT 2011 - wybrane aspekty

(wspólne opodatkowanie małżonków, preferencyjne rozliczenie osoby samotnie wychowującej dziecko, ulga internetowa i rehabilitacyjna, ryczałt od tzw. małych zleceń, zmiana zasad opodatkowania wspólników spółek cywilnych i spółek osobowych, zmiany w zakresie amortyzacji).





CZĘŚĆ DRUGA

Podatek od towarów i usług - VAT 2011



I. Zmiany w VAT 2011.



1. Zmiany w definicjach podatkowych (nowe środki transportu, towary, działalność rolnicza).

2. Zmiany w zakresie odliczania podatku VAT od samochodów (zakup, leasing, import, nabycie wewnątrzwspólnotowe) oraz od paliw.

3. Określenie zasad powiązania opodatkowania VAT z Polską Klasyfikacją Wyrobów i Usług

4. Nowe zasady ustalania obowiązku podatkowego dla niektórych czynności.

5. Potwierdzanie faktur korygujących - nowe zasady.

6. Nowe stawki podatku VAT, w tym okresy przejściowe.

7. Zwolnienia przedmiotowe - nowe zasady stosowania zwolnień (transakcje dotyczące środków płatniczych, usługi medyczne, usługi szkoleniowe, usługi świadczone na rzecz członków organizacji, usługi zakwaterowania, pozostałe usługi, usługi związane ze sportem, usługi kulturalne, usługi w zakresie wynajmowania nieruchomości, pozostałe usługi).

8. Pozostałe zmiany (min. regulacje dla taksówkarzy, zmiany w zakresie przedmiotów kolekcjonerskich).

9. Nowa treść załączników do ustawy o VAT.

10. Projektowane zmiany w zakresie faktur VAT - rewolucja w VAT.



II. Obrót z zagranicą – WDT, WNT, import usług oraz świadczenie usług poza RP.

wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów (rejestracja, miejsce świadczenia, podstawa opodatkowania, korekty deklaracji, przemieszczanie własnych towarów, fakturowanie, zasady wystawiania faktur wewnętrznych, przeliczanie na złotówki)

wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów (moment obowiązku podatkowego, przeliczanie na złotówki, opodatkowanie zaliczek, zasady stosowania stawki 0%, dokumentacja WDT)

import i „eksport” usług (miejsce świadczenia, usługi związane z nieruchomościami, opodatkowanie usług transportowych, usługi doradcze, opodatkowanie usług na majątku ruchomym, faktury wewnętrzne i faktury handlowe, podwójne opodatkowanie)



III. Odliczenie podatku VAT

1. Kwoty składające się na podatek naliczony,

2. Terminy odliczania podatku

3. Faktury i noty korygujące (najnowsze orzecznictwo i jego skutki podatkowe)

4. Samochody osobowe (leasing, używanie i nabycie)

5. Koszty uzyskania przychodów a odliczenie VAT – niezgodność polskich regulacji z regulacjami UE

Zobacz też pozostałe kursy i szkolenia w kategorii: Księgowość, Audyt, Podatki